نقدم خدمات وكالة مالية متكاملة للشركات في قوانغتشو وفوشان ومنطقة دلتا نهر اللؤلؤ، تشمل مسك الدفاتر اليومي، وتقديم الإقرارات الضريبية، والتسوية النهائية السنوية، والتقرير التجاري السنوي. ركز على عملك الأساسي؛ ونحن نتولى الامتثال.
مسك الدفاتر والمحاسبة اليومية
- نجمع ونراجع كشوف الحسابات المصرفية، والفواتير، وسجلات الرواتب، ونماذج سداد المصروفات وغيرها من المستندات المصدرية شهريًا لضمان الامتثال والاكتمال.
- نعد قيود مسك الدفاتر ونحتفظ بدفاتر الأستاذ العامة والفرعية ودفاتر النقد والبنوك وفقًا للمعايير المحاسبية.
- ننتج ميزانيات شهرية وقوائم دخل، وقوائم تدفقات نقدية ربع سنوية/سنوية لإطلاعك على مركزك المالي.
وكالة تقديم الإقرارات الضريبية
- تقديم ضريبة القيمة المضافة: حساب وتقديم ضريبة القيمة المضافة بدقة شهريًا أو ربع سنويًا، ومتابعة استرداد فائض ضريبة المدخلات.
- تقديم ضريبة الدخل على الشركات: المساعدة في دفعات ضريبة الدخل ربع السنوية، وإكمال التسوية النهائية السنوية بعد نهاية العام، ومساعدتك في الاستفادة من السياسات التفضيلية للمؤسسات الصغيرة والشركات عالية التقنية.
- اقتطاع ضريبة الدخل الفردي: حساب واقتطاع وتقديم ضريبة الدخل الفردي للموظفين شهريًا، والمساعدة في التسوية السنوية.
- الرسوم الإضافية والضرائب الأخرى: تقديم ضريبة صيانة المدن والبناء، ورسوم التعليم الإضافية، ورسوم التعليم المحلية، وضريبة الدمغة، وضريبة الأملاك، إلخ.
إدارة الفواتير
- المساعدة في كامل عملية طلب الفواتير والتحقق منها وإلغائها.
- إرشادك حول كيفية إصدار الفواتير بشكل صحيح لتجنب المخاطر الضريبية الناتجة عن الأخطاء.
- المساعدة في إتمام التحقق من فواتير المدخلات شهريًا لضمان الامتثال لقواعد خصم ضريبة المدخلات.
إدارة الامتثال المالي
- التسجيل الضريبي والتغييرات: المساعدة في التسجيل الضريبي، وتحديد نوع الضريبة، وتحديد حالة دافع الضرائب العام، وتغييرات المعلومات.
- الخصم الفائق لنفقات البحث والتطوير: للشركات الموجهة نحو التقنية، نساعد في تجميع نفقات البحث والتطوير بشكل صحيح، وإعداد دفاتر داعمة ووثائق المشروع للاستفادة القانونية من ميزة الخصم الفائق.
- طلبات التفضيلات الضريبية: المساعدة في التقدم للحصول على الحالة التفضيلية (مثل مؤسسة صغيرة، شركة عالية التقنية) وإرشادك حول الاحتفاظ بالوثائق المطلوبة.
- التسوية النهائية السنوية لضريبة الدخل على الشركات: إكمال التسوية النهائية لضريبة الدخل على الشركات قبل 31 مايو من كل عام.
- التقرير التجاري السنوي: المساعدة في تقديم التقرير التجاري السنوي قبل 30 يونيو من كل عام لتجنب الإدراج كعمليات غير طبيعية.
الاستشارات الضريبية وتنبيهات المخاطر
- نحدثك بانتظام بتغييرات السياسة الضريبية ذات الصلة بعملك، مما يساعدك على تعديل الاستراتيجيات في الوقت المناسب.
- نجري فحوصات صحية ربع سنوية لبيانات المحاسبة والإقرارات لتحديد المخاطر المحتملة بشكل استباقي (خاصة في إطار نظام الضرائب الذهبي الرابع لحوكمة الضرائب القائمة على البيانات، مما يضمن الاتساق بين بيانات الأعمال والمالية والضريبية).
- نقدم دعمًا احترافيًا (تنظيم المستندات، تفسير السياسات) في حالة التدقيق الضريبي.
مثال 1 – ضريبة القيمة المضافة (دافع ضرائب عام)
شركة WFOE تجارية تبيع سلعًا بمبلغ 1,130,000 يوان صيني (شامل الضريبة) وتشتري سلعًا بمبلغ 678,000 يوان صيني (شامل الضريبة). معدل ضريبة القيمة المضافة هو 13%.
• ضريبة القيمة المضافة على المخرجات = 1,130,000 ÷ 1.13 × 13% ≈ 130,000 يوان صيني
• ضريبة القيمة المضافة على المدخلات = 678,000 ÷ 1.13 × 13% ≈ 78,000 يوان صيني
• ضريبة القيمة المضافة المستحقة = 130,000 – 78,000 = 52,000 يوان صيني
مثال 2 – ضريبة الدخل على الشركات (مؤسسة صغيرة منخفضة الربح)
شركة WFOE استشارية لديها دخل خاضع للضريبة سنوي قدره 2,000,000 يوان صيني. وهي مؤهلة كمؤسسة صغيرة منخفضة الربح.
• الدخل الخاضع للضريبة = 2,000,000 يوان صيني
• الوعاء الضريبي = 2,000,000 × 25% = 500,000 يوان صيني
• معدل ضريبة الدخل على الشركات = 20%
• ضريبة الدخل المستحقة = 500,000 × 20% = 100,000 يوان صيني
المعدل الفعلي ≈ 5%.
بالنسبة للشركات عالية التقنية، يُطبق معدل مخفض قدره 15% مباشرة على إجمالي الدخل الخاضع للضريبة.
يتمتع دافعو الضرائب الصغار (المبيعات السنوية الخاضعة لضريبة القيمة المضافة ≤ 5 ملايين يوان صيني) بتخفيف كبير:
هذه المزايا يمكن أن تخفض العبء الضريبي بشكل كبير لشركات WFOE في المراحل المبكرة والشركات الصغيرة والمتوسطة.
يمكن للمصدرين استرداد ضريبة القيمة المضافة المدفوعة على المواد الخام والمكونات والسلع المعدة للتصدير. تتضمن العملية:
يعتمد معدل الاسترداد على رمز HS للمنتج المصدر. بعض العناصر تتمتع باسترداد كامل بنسبة 13%، بينما البعض الآخر لديه معدلات مخفضة. لمزيد من التفاصيل، تفضل بزيارة صفحة خدمة استرداد ضريبة القيمة المضافة للتصدير.
مسك الدفاتر وتقديم الإقرارات الضريبية عملية تعاونية. تعاونك يؤثر مباشرة على الكفاءة ودقة البيانات:
نوفر قنوات مخصصة عبر WeChat Work / محادثات جماعية للرد السريع على الأسئلة اليومية. للعملاء طويلي الأمد، نقدم أيضًا تقريرًا تشخيصيًا سنويًا للصحة المالية لتحديد الثغرات بشكل استباقي واقتراح تدابير لتوفير التكاليف وتحسين الكفاءة.
س: متى تحتاج الشركة الجديدة إلى بدء مسك الدفاتر وتقديم الإقرارات الضريبية؟
ج: يجب على دافع الضرائب الذي يمارس الإنتاج أو العمليات التجارية التسجيل لدى مصلحة الضرائب المختصة خلال 30 يومًا من استلام الرخصة التجارية. حتى لو لم يكن هناك دخل تجاري، يجب تقديم "إقرارات صفرية" في الوقت المحدد. عدم التقديم لفترة طويلة سيؤدي إلى شذوذ ضريبي ويؤثر على العمليات العادية.
س: ما الفرق بين دافع ضريبة القيمة المضافة الصغير ودافع ضريبة القيمة المضافة العام؟
ج: الفرق الرئيسي يكمن في طريقة الحساب. يمكن لدافعي الضرائب العامين خصم ضريبة المدخلات، بينما يستخدم دافعو الضرائب الصغار طريقة حساب مبسطة. دافعو الضرائب الصغار هم أولئك الذين لا تتجاوز مبيعاتهم السنوية الخاضعة لضريبة القيمة المضافة 5 ملايين يوان صيني. يمكن لدافعي الضرائب الصغار المؤهلين التمتع بمعدل مخفض قدره 1% (بدلاً من 3% القياسي).
س: ما هي المزايا الضريبية التي يمكن للمؤسسة الصغيرة التمتع بها؟
ج: المؤسسة الصغيرة المؤهلة (تمارس صناعة غير مقيدة أو غير محظورة وتستوفي ثلاثة شروط: الدخل السنوي الخاضع للضريبة ≤ 3 ملايين يوان صيني، عدد الموظفين ≤ 300، إجمالي الأصول ≤ 50 مليون يوان صيني) تخضع لإدراج 25% من دخلها الخاضع للضريبة في الوعاء الضريبي ثم معدل ضريبة دخل على الشركات قدره 20% – معدل فعلي قدره 5%. بالإضافة إلى ذلك، يُعفى دافعو الضرائب الصغار الذين لا تتجاوز مبيعاتهم الشهرية 100,000 يوان صيني (ربع سنوي 300,000 يوان صيني) من ضريبة القيمة المضافة.
س: هل يمكنني الاستعانة بمصادر خارجية لمسك الدفاتر دون تقديم المستندات المصدرية؟
ج: لا. يجب أن تستند وكالة مسك الدفاتر إلى المستندات المصدرية. عدم تقديم المستندات سيؤدي إلى محاسبة غير دقيقة وإقرارات غير صحيحة، مما قد يؤدي إلى عقوبات ضريبية. يرجى تنظيم مستنداتك وإرسالها كل شهر.
س: كيف يتم نقل الملفات المحاسبية عند تغيير الوكالات؟
ج: سنجمع جميع القيود المحاسبية والدفاتر والقوائم المالية والإقرارات الضريبية والسجلات المحاسبية الإلكترونية، ونوقع قائمة تسليم مع الوكالة الجديدة، ونضمن سلامة وإمكانية تتبع البيانات المالية التاريخية.
إذا كنت بحاجة إلى مزيد من التفاصيل حول خدمات مسك الدفاتر وتقديم الإقرارات الضريبية لدينا أو عرض سعر مخصص، فيرجى الاتصال بنا.
تأسست فينرايز للاستشارات في عام 2005، وهي ملتزمة بإدارة تسجيل الشركات، وتسجيل الشركات الخارجية، وخدمات الاستثمار في الخارج، وخدمات الاستثمار الأجنبي، والاستشارات المالية والضريبية، ووكالة الملكية الفكرية وغيرها من المجالات. نقدم خدمات احترافية وسريعة وشخصية ومدروسة وآمنة وفعالة من حيث التكلفة، ونكون شريكك الموثوق! مرحبًا بك للاستشارة!
شركة بريليانس للاستشارات الدولية المحدودة
شركة قوانغتشو فينرايز للإدارة والاستشارات المحدودة
شركة قوانغتشو فينرايز لخدمات الملكية الفكرية المحدودة
فرع فوشان لشركة قوانغتشو فينرايز للإدارة والاستشارات المحدودة
وي شات قوانغتشو
وي شات فوشان
واتساب